Reglamento·n.º 1085·13 de marzo de 2024
Reglamento (UE) 2024/1085
REGLAMENTO DELEGADO (UE) 2024/1085 DE LA COMISIÓN - de 13 de marzo de 2024 - por el que se completa el Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas técnicas de regulación sobre la metodología de evaluación con arreglo a la cual las autoridades competentes verifican que una entidad cumple los requisitos para utilizar modelos internos para el riesgo de mercado - (Texto pertinente a efectos del EEE)
Vigente desde el 13 de marzo de 2024 106 artículos 1 vigencias historificadas
Consultar onlineÍndice
capo 1Capítulo 1
capo 1.tit_1Disposiciones generales
capo 2Capítulo 2
capo 2.tit_1Evaluación de los requisitos cualitativos
capo 3Capítulo 3
capo 3.tit_1Evaluación del modelo interno de medición de riesgos utilizado para calcular la medida del riesgo de pérdida esperada condicional y la medida del riesgo en un supuesto de tensión
capo 3.sct_1Sección 1
capo 3.sct_1.tit_1Resumen de la evaluación
capo 3.sct_2Sección 2
capo 3.sct_2.tit_1Evaluación de la configuración y propiedades de los factores de riesgo del modelo interno de medición de riesgos
capo 3.sct_2.sbs_1Subsección 1
capo 3.sct_2.sbs_1.tit_1Evaluación de la configuración de los factores de riesgo del modelo interno de medición de riesgos
capo 3.sct_2.sbs_2Subsección 2
capo 3.sct_2.sbs_2.tit_1Evaluación de las propiedades de los factores de riesgo
capo 3.sct_3Sección 3
capo 3.sct_3.tit_1Evaluación de las aproximaciones y de la calidad de los datos
capo 3.sct_4Sección 4
capo 3.sct_4.tit_1Evaluación del cumplimiento de los requisitos relativos a las pruebas retrospectivas y la prueba de atribución de pérdidas y ganancias
capo 3.sct_5Sección 5
capo 3.sct_5.tit_1Evaluación del cumplimiento de los requisitos relativos al tratamiento de los riesgos de tipo de cambio y de materias primas en la cartera de inversión
capo 3.sct_6Sección 6
capo 3.sct_6.tit_1Evaluación del cálculo de las medidas del riesgo de pérdida esperada condicional y de la medida del riesgo en un supuesto de tensión
capo 3.sct_6.sbs_1Subsección 1
capo 3.sct_6.sbs_1.tit_1Evaluación de los aspectos que son relevantes para el cálculo de las medidas del riesgo de pérdida esperada condicional y de la medida del riesgo en un supuesto de tensión
capo 3.sct_6.sbs_2Subsección 2
capo 3.sct_6.sbs_2.tit_1Evaluación de los aspectos que son relevantes para el cálculo de las medidas del riesgo de pérdida esperada condicional
capo 3.sct_6.sbs_3Subsección 3
capo 3.sct_6.sbs_3.tit_1Evaluación de los aspectos que son relevantes para el cálculo de la medida del riesgo en un supuesto de tensión
capo 4Capítulo 4
capo 4.tit_1EVALUACIÓN DEL MODELO INTERNO DE RIESGO DE IMPAGO UTILIZADO PARA CALCULAR EL REQUISITO DE FONDOS PROPIOS ADICIONAL POR RIESGO DE IMPAGO
capo 4.sct_1Sección 1
capo 4.sct_1.tit_1Resumen de la evaluación
capo 4.sct_2Sección 2
capo 4.sct_2.tit_1Evaluación de los requisitos generales
capo 4.sct_3Sección 3
capo 4.sct_3.tit_1Evaluación de las probabilidades de impago y de las estimaciones de pérdidas en caso de impago
capo 4.sct_4Sección 4
capo 4.sct_4.tit_1Evaluación de la correlación, la cobertura y los requisitos particulares
capo 5Capítulo 5
capo 5.tit_1Disposiciones finales
Art. 1Estructura de la evaluaciónArt. 1.tit_1Estructura de la evaluaciónArt. 2Proporcionalidad: categorías de productos y complejidad de los modelosArt. 2.tit_1Proporcionalidad: categorías de productos y complejidad de los modelosArt. 3Calidad y auditabilidad de la documentaciónArt. 3.tit_1Calidad y auditabilidad de la documentaciónArt. 4ExternalizaciónArt. 4.tit_1ExternalizaciónArt. 5Resumen de la evaluación de los requisitos cualitativosArt. 5.tit_1Resumen de la evaluación de los requisitos cualitativosArt. 6Evaluación de la adecuación de la composición y el papel del órgano de dirección y de la alta direcciónArt. 6.tit_1Evaluación de la adecuación de la composición y el papel del órgano de dirección y de la alta direcciónArt. 7Evaluación del cumplimiento por parte de las mesas de negociación de lo dispuesto en el artículo 104
ter
del Reglamento (UE) n.o 575/2013Art. 7.tit_1Evaluación del cumplimiento por parte de las mesas de negociación de lo dispuesto en el artículo 104
ter
del Reglamento (UE) n.o 575/2013Art. 8Evaluación de la gobernanza interna y la supervisión de la entidad en relación con la unidad de control de riesgosArt. 8.tit_1Evaluación de la gobernanza interna y la supervisión de la entidad en relación con la unidad de control de riesgosArt. 9Evaluación de la política de nuevos productosArt. 9.tit_1Evaluación de la política de nuevos productosArt. 10Revisión independiente del modelo interno de medición de riesgosArt. 10.tit_1Revisión independiente del modelo interno de medición de riesgosArt. 11Evaluación de la validación de modelos internos de medición de riesgos y del resultado de dicha validaciónArt. 11.tit_1Evaluación de la validación de modelos internos de medición de riesgos y del resultado de dicha validaciónArt. 12Evaluación de la adecuación del alcance y la exhaustividad de la validación internaArt. 12.tit_1Evaluación de la adecuación del alcance y la exhaustividad de la validación internaArt. 13Evaluación de la adecuación de la presentación de informaciónArt. 13.tit_1Evaluación de la adecuación de la presentación de informaciónArt. 14Evaluación de la adecuación de los límites de negociaciónArt. 14.tit_1Evaluación de la adecuación de los límites de negociaciónArt. 15Evaluación de la adecuación del proceso de actualización de los límites de negociaciónArt. 15.tit_1Evaluación de la adecuación del proceso de actualización de los límites de negociaciónArt. 16Evaluación de la adecuación del proceso en relación con los incumplimientos de los límites de negociaciónArt. 16.tit_1Evaluación de la adecuación del proceso en relación con los incumplimientos de los límites de negociaciónArt. 17Evaluación de la adecuación del programa de pruebas de resistenciaArt. 17.tit_1Evaluación de la adecuación del programa de pruebas de resistenciaArt. 18Evaluación de la adecuación de los escenarios de pruebas de resistencia inversas y de los escenarios de pruebas de resistencia
ad hocArt. 18.tit_1Evaluación de la adecuación de los escenarios de pruebas de resistencia inversas y de los escenarios de pruebas de resistencia
ad hocArt. 19Evaluación del modelo interno de medición de riesgos en relación con la solidez de los sistemas informáticosArt. 19.tit_1Evaluación del modelo interno de medición de riesgos en relación con la solidez de los sistemas informáticosArt. 20Evaluación de la exactitud razonable del modelo interno de medición de riesgos, incluido el modelo de fijación de preciosArt. 20.tit_1Evaluación de la exactitud razonable del modelo interno de medición de riesgos, incluido el modelo de fijación de preciosArt. 21Evaluación del modelo interno de medición de riesgos en relación con programas de pruebas retrospectivas adicionalesArt. 21.tit_1Evaluación del modelo interno de medición de riesgos en relación con programas de pruebas retrospectivas adicionalesArt. 22Introducción a la evaluación del modelo interno de medición de riesgos utilizado para calcular la medida de la pérdida esperada condicional y la medida del riesgo en un supuesto de tensiónArt. 22.tit_1Introducción a la evaluación del modelo interno de medición de riesgos utilizado para calcular la medida de la pérdida esperada condicional y la medida del riesgo en un supuesto de tensiónArt. 23Evaluación de la cobertura del riesgo del modelo interno de medición de riesgosArt. 23.tit_1Evaluación de la cobertura del riesgo del modelo interno de medición de riesgosArt. 24Evaluación de los factores de riesgo de tipos de interés generalArt. 24.tit_1Evaluación de los factores de riesgo de tipos de interés generalArt. 25Evaluación de los factores de riesgo de renta variableArt. 25.tit_1Evaluación de los factores de riesgo de renta variableArt. 26Evaluación de los factores de riesgo del diferencial de créditoArt. 26.tit_1Evaluación de los factores de riesgo del diferencial de créditoArt. 27Evaluación de los factores de riesgo de tipo de cambioArt. 27.tit_1Evaluación de los factores de riesgo de tipo de cambioArt. 28Evaluación de los factores de riesgo de materias primasArt. 28.tit_1Evaluación de los factores de riesgo de materias primasArt. 29Evaluación de las curvasArt. 29.tit_1Evaluación de las curvasArt. 30Evaluación de las superficies de volatilidad implícitaArt. 30.tit_1Evaluación de las superficies de volatilidad implícitaArt. 31Evaluación de los factores de riesgo de correlaciónArt. 31.tit_1Evaluación de los factores de riesgo de correlaciónArt. 32Evaluación de la modelizabilidad de los factores de riesgoArt. 32.tit_1Evaluación de la modelizabilidad de los factores de riesgoArt. 33Evaluación del horizonte de liquidez de los factores de riesgoArt. 33.tit_1Evaluación del horizonte de liquidez de los factores de riesgoArt. 34Evaluación de las aproximacionesArt. 34.tit_1Evaluación de las aproximacionesArt. 35Evaluación de la calidad de los datosArt. 35.tit_1Evaluación de la calidad de los datosArt. 36Evaluación de los elementos técnicos que deben incluirse en las variaciones reales e hipotéticas del valor de la cartera para los requisitos en materia de pruebas retrospectivasArt. 36.tit_1Evaluación de los elementos técnicos que deben incluirse en las variaciones reales e hipotéticas del valor de la cartera para los requisitos en materia de pruebas retrospectivasArt. 37Evaluación del análisis de los excesosArt. 37.tit_1Evaluación del análisis de los excesosArt. 38Evaluación del cumplimiento de los requisitos de atribución de pérdidas y gananciasArt. 38.tit_1Evaluación del cumplimiento de los requisitos de atribución de pérdidas y gananciasArt. 39Evaluación del cálculo de los requisitos de fondos propios por riesgos de tipo de cambio y de materias primas en la cartera de inversiónArt. 39.tit_1Evaluación del cálculo de los requisitos de fondos propios por riesgos de tipo de cambio y de materias primas en la cartera de inversiónArt. 40Evaluación de la capacidad del modelo interno de medición de riesgos para reflejar las no linealidadesArt. 40.tit_1Evaluación de la capacidad del modelo interno de medición de riesgos para reflejar las no linealidadesArt. 41Evaluación del cálculo de la medida del riesgo de pérdida esperada condicionalArt. 41.tit_1Evaluación del cálculo de la medida del riesgo de pérdida esperada condicionalArt. 42Evaluación del cálculo de las medidas de la pérdida esperada condicional parcialArt. 42.tit_1Evaluación del cálculo de las medidas de la pérdida esperada condicional parcialArt. 43Evaluación de la hipótesis distributiva y estadísticaArt. 43.tit_1Evaluación de la hipótesis distributiva y estadísticaArt. 44Evaluación de la medida del riesgo en un supuesto de tensiónArt. 44.tit_1Evaluación de la medida del riesgo en un supuesto de tensiónArt. 45Evaluación del modelo interno de riesgo de impago utilizado para calcular el requisito de fondos propios adicional por riesgo de impagoArt. 45.tit_1Evaluación del modelo interno de riesgo de impago utilizado para calcular el requisito de fondos propios adicional por riesgo de impagoArt. 46Evaluación del alcance de las posiciones sujetas a riesgo de impagoArt. 46.tit_1Evaluación del alcance de las posiciones sujetas a riesgo de impagoArt. 47Evaluación de la exactitud y frecuencia del cálculo del requisito de fondos propios por riesgo de impagoArt. 47.tit_1Evaluación de la exactitud y frecuencia del cálculo del requisito de fondos propios por riesgo de impagoArt. 48Evaluación de las probabilidades de impagoArt. 48.tit_1Evaluación de las probabilidades de impagoArt. 49Evaluación de las pérdidas en caso de impagoArt. 49.tit_1Evaluación de las pérdidas en caso de impagoArt. 50Evaluación de la estructura de correlaciónArt. 50.tit_1Evaluación de la estructura de correlaciónArt. 51Evaluación del reconocimiento de coberturaArt. 51.tit_1Evaluación del reconocimiento de coberturaArt. 52Evaluación del cumplimiento de requisitos particularesArt. 52.tit_1Evaluación del cumplimiento de requisitos particularesArt. 53Entrada en vigor y aplicaciónArt. 53.tit_1Entrada en vigor y aplicación