Capítulo CAPÍTULO I›Secc. Sección primera. Normas comunes
Art. MODELO ANEJO I
28 / 29En vigor desde 21 nov 2015
MODELO ANEJO 1
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS CAJAS DE AHORROS QUE NO EMITAN VALORES ADMITIDOS A NEGOCIACIÓN EN MERCADOS OFICIALES DE VALORES
DATOS IDENTIFICATIVOS DE LA CAJA
FECHA DEL FIN DEL EJERCICIO DE REFERENCIA
CIF
Denominación social:
Domicilio social:
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS CAJAS DE AHORROS QUE NO EMITAN VALORES ADMITIDOS A NEGOCIACIÓN EN MERCADOS OFICIALES DE VALORES
A ESTRUCTURA Y FUNCIONAMIENTO DE LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO
A.1.1 Identifique a los consejeros generales de la asamblea general e indique el grupo al que pertenece cada uno de ellos:
A.1.2 Detalle la composición de la asamblea general en función del grupo al que pertenecen los distintos representantes:
Grupo al que pertenecen Número de miembros de la asamblea general % sobre el total Entidades locales Impositores Personas o entidades fundadoras Empleados Entidades representativas de intereses colectivos Otros Total 100%
A.1.3 Detalle las funciones de la asamblea general.
A.1.4 Indique si existe reglamento de la asamblea general. En caso afirmativo, realice una descripción de su contenido:
Sí □ No □
A.1.4.bis Identifique a los miembros de la asamblea general e indique el grupo al que pertenece cada uno de los consejeros generales:
CONSEJEROS GENERALES
NIF Nombre del consejero general Grupo al que pertenece Fecha de nombramiento
A.1.5 Indique las normas relativas al sistema de elección, nombramiento, aceptación y revocación de los consejeros generales.
A.1.6 Indique las normas relativas a la constitución y quórum de asistencia de la asamblea general.
A.1.7 Explique el régimen de adopción de acuerdos en la asamblea general.
A.1.8 Explique las reglas relativas a la convocatoria de las reuniones de la asamblea general y especifique los supuestos en los que los consejeros generales podrán solicitar la convocatoria de la asamblea general.
A.1.9 Indique los datos de asistencia a las asambleas generales celebradas en el ejercicio y los del ejercicio anterior:
Fecha asamblea general Datos de asistencia % de presencia física % voto a distancia Total
A.1.10 Detalle la relación de acuerdos adoptados durante el ejercicio en las asambleas generales.
A.1.11 Identifique la información que se facilita a los consejeros generales con motivo de las reuniones de la asamblea general. Detalle los sistemas previstos para el acceso a dicha información.
A.1.12 Detalle los sistemas internos establecidos para el control del cumplimiento de los acuerdos adoptados en la asamblea general.
A.1.13 Indique la dirección y modo de acceso al contenido de gobierno corporativo en su página web.
A.2.1 Complete el siguiente cuadro con los miembros del consejo:
NIF Nombre Cargo en el consejo ¿Independiente?
Número total
Indique los ceses que se hayan producido durante el período en el consejo de administración:
NIF Nombre Fecha de baja
Identifique, en su caso, a los miembros del consejo que no ostentan la condición de consejeros generales:
NIF Nombre
A.2.2 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de mujeres que integran el consejo de administración, sus comisiones y la comisión de control, así como el carácter de tales consejeras y la evolución de la composición en los últimos cuatro ejercicios:
Número de consejeras Número de consejeras ejecutivas Ejercicio t Número % Ejercicio t-1 Número % Ejercicio t-2 Número % Ejercicio t-3 Número % Ejercicio t Número % Consejo de administración Comisión de control Comisión ejecutiva Comité de auditoría Comité de riesgos Comisión de nombramientos y retribuciones Comisión de inversiones Comisión de obra social
A.2.3 Explique las medidas que, en su caso, se hubiesen adoptado para procurar incluir en el consejo de administración a un número de mujeres que permita alcanzar una presencia equilibrada de mujeres y hombres.
A.2.4 Explique las medidas que, en su caso, hubiese convenido la comisión de nombramientos para que, al proveerse nuevas vacantes, los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos implícitos que obstaculicen la selección de consejeras, y la caja busque deliberadamente, entre los consejeros generales, a mujeres que reúnan el perfil profesional requerido:
Explicación de las medidas
Cuando, a pesar de las medidas que, en su caso, se hayan adoptado, sea escaso o nulo el número de mujeres en el consejo de administración, explique los motivos que lo justifiquen:
Explicación de los motivos
A.2.5 Detalle brevemente las funciones del consejo de administración, distinguiendo entre las propias y las que han sido delegadas por la asamblea general:
Funciones propias Funciones delegadas por la asamblea general
Indique las funciones indelegables del consejo de administración:
Funciones indelegables
A.2.6 Detalle las funciones asignadas estatutariamente a los miembros del consejo de administración.
A.2.7 Indique, en caso de que existan, las facultades que tienen delegadas los miembros del consejo y el director general:
NIF Nombre Breve descripción
NIF Nombre Breve descripción
A.2.8 Indique las normas relativas al sistema de elección, nombramiento, aceptación, reelección, cese y revocación de los miembros del consejo. Detalle los órganos competentes, los trámites que se han de seguir y los criterios que se deben emplear en cada uno de los procedimientos.
A.2.9 ¿Se exigen mayorías reforzadas, distintas de las legales, en algún tipo de decisión?
Sí □ No □
En su caso, describa las diferencias:
A.2.10 Detalle los sistemas internos establecidos para el control del cumplimiento de los acuerdos adoptados en el consejo.
A.2.11 Indique si existe reglamento del consejo de administración. En caso afirmativo, describa su contenido:
Sí □ No □
A.2.12 Explique las reglas relativas a la convocatoria de las reuniones del consejo.
A.2.13 Determine los supuestos en los que los miembros del consejo podrán solicitar la convocatoria de las reuniones del consejo.
A.2.14 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio. Asimismo, señale, en su caso, las veces que se ha reunido el consejo sin la asistencia de su presidente.
Número de reuniones del consejo Número de reuniones del consejo sin la asistencia del presidente
A.2.15 Identifique la información que se facilita a los miembros del consejo con motivo de las reuniones del consejo de administración. Detalle los sistemas previstos para el acceso a dicha información.
A.2.16 Identifique al presidente y vicepresidente/s ejecutivos, en su caso, y al director general y asimilados:
NIF Nombre Cargo
A.2.17 Explique si existen requisitos específicos, distintos de los relativos a los miembros del consejo, para ser nombrado presidente del consejo.
Sí □ No □
Descripción de los requisitos
A.2.18 Indique si el presidente del consejo tiene voto de calidad.
Sí □ No □
Materias en las que existe voto de calidad
A.2.19 Indique si las cuentas anuales individuales y consolidadas que se presentan para su formulación al consejo están previamente certificadas:
Sí □ No □
Identifique, en su caso, a la/s persona/s que ha/n certificado las cuentas anuales individuales y consolidadas de la entidad, para su formulación por el consejo.
NIF Nombre Cargo
A.2.20 Indique si existen mecanismos establecidos por el consejo de administración para evitar que las cuentas individuales y consolidadas por él formuladas se presenten en la asamblea general con salvedades en el informe de auditoría:
Sí □ No □
Explicación de los mecanismos
A.2.21 Indique y explique, si los hubiera, los mecanismos establecidos por la caja para preservar la independencia del auditor externo, de los analistas financieros, de los bancos de inversión y de las agencias de calificación de riesgo crediticio.
Sí □ No □
Explicación de los mecanismos
A.2.22 Indique si la firma de auditoría realiza otros trabajos para la caja y/o su grupo distintos de los de auditoría, y en ese caso declare el importe de los honorarios recibidos por dichos trabajos y el porcentaje que supone sobre los honorarios facturados a la caja y/o su grupo.
Sí □ No □
Caja Grupo Total Importe de otros trabajos distintos de los de auditoría (miles de euros) Importe de trabajos distintos de los de auditoría/ importe total facturado por la firma de auditoría (en %)
A.2.23 Indique el número de ejercicios que la firma actual de auditoría lleva de forma ininterrumpida realizando la auditoría de las cuentas anuales de la caja y/o su grupo. Asimismo, indique el porcentaje que representa el número de ejercicios auditados por la actual firma de auditoría sobre el número total de ejercicios en los que las cuentas anuales han sido auditadas:
Caja Grupo Número de ejercicios ininterrumpidos
Caja Grupo Número de ejercicios auditados por la firma actual de auditoría Número de ejercicios en que la entidad ha sido auditada (en %)
A.2.24 ¿Existe comisión ejecutiva? En caso afirmativo, indique sus miembros:
Sí □ No □
COMISIÓN EJECUTIVA
NIF Nombre Cargo
A.2.25 Indique, en su caso, las funciones delegadas y estatutarias que desarrolla la comisión ejecutiva.
A.2.26 En caso de que exista comisión ejecutiva, explique el grado de delegación y de autonomía de la que dispone en el ejercicio de sus funciones, para la adopción de acuerdos sobre la administración y la gestión de la entidad.
A.2.27 Indique, en su caso, si la composición de la comisión ejecutiva refleja la del consejo.
Sí □ No □
En caso negativo, explique la composición de su comisión ejecutiva
A.2.28 ¿Existe comité de auditoría o sus funciones han sido asumidas por la comisión de control? En el primer caso, indique sus miembros:
COMITÉ DE AUDITORÍA
NIF Nombre Cargo
A.2.29 Describa, en su caso, las funciones de apoyo al consejo de administración que realiza el comité de auditoría.
A.2.30 ¿Existe comité de riesgos? En su caso, indique sus miembros:
COMITÉ DE RIESGOS
NIF Nombre Cargo
A.2.31 Describa, en su caso, las funciones de apoyo al consejo de administración que realiza el comité de riesgos.
A.2.32 Indique los miembros de la comisión de retribuciones y nombramientos:
COMISIÓN DE RETRIBUCIONES Y NOMBRAMIENTOS
NIF Nombre Cargo
A.2.33 Describa las funciones de apoyo al consejo de administración que realiza la comisión de retribuciones y nombramientos.
A.2.34 Indique los miembros de la comisión de inversiones:
COMISIÓN DE INVERSIONES
NIF Nombre Cargo
A.2.35 Describa las funciones de apoyo al consejo de administración que realiza la comisión de inversiones.
A.2.36 Indique, en su caso, la existencia de reglamentos de las comisiones del consejo, el lugar en que están disponibles para su consulta y las modificaciones que se hayan realizado durante el ejercicio. A su vez, se indicará si de forma voluntaria se ha elaborado algún informe anual sobre las actividades de cada comisión.
A.2.37 ¿Existe/n órgano/s específico/s que tiene/n asignada la competencia para decidir la toma de participaciones empresariales? En caso afirmativo, indíquelos:
Sí □ No □
Órgano/s que tiene/n asignada la competencia para decidir la toma de participaciones empresariales Observaciones
A.2.38 En su caso, indique qué exigencias procedimentales o de información están previstas para llegar a acuerdos que impliquen la toma de participaciones empresariales.
A.2.39 Indique el número de reuniones que han mantenido en el ejercicio los siguientes órganos:
Número de reuniones de la comisión ejecutiva o delegada Número de reuniones de la comisión de retribuciones y nombramientos Número de reuniones de la comisión de inversiones Número de reuniones del comité de auditoría Número de reuniones del comité de riesgos Número de reuniones de la comisión de obra social
A.2.40 Indique, en su caso, los demás órganos delegados o de apoyo creados por la caja:
ÓRGANO -------
NIF Nombre Cargo
Detalle las normas relativas al sistema de elección, nombramiento, aceptación y revocación de cargos de cada uno de los órganos e indique las funciones de estos órganos.
A.2.41 Indique si el consejo de administración ha procedido durante el ejercicio a realizar una evaluación de su actividad:
Sí □ No □
En su caso, explique en qué medida la autoevaluación ha dado lugar a cambios importantes en su organización interna y sobre los procedimientos aplicables a sus actividades:
Descripción de las modificaciones
A.2.42 Explique, de forma detallada, los acuerdos entre la caja de ahorros y sus cargos de administración y dirección o empleados que dispongan de indemnizaciones cuando estos dimitan o sean despedidos de forma improcedente, o si la relación laboral llega a su fin.
A.2.43 Indique los miembros de la comisión de obra social:
COMISIÓN DE OBRA SOCIAL
NIF Nombre Cargo
A.2.44 Describa las funciones que realiza la comisión de obra social.
A.3.1 Complete el siguiente cuadro sobre los miembros de la comisión de control:
COMISIÓN DE CONTROL
NIF Nombre Cargo ¿Independiente?
Número de miembros
A.3.2 ¿Ha asumido la comisión de control la función del comité de auditoría?
Sí □ No □
Detalle las funciones de la comisión de control:
Funciones
A.3.3 Realice una descripción de las reglas de organización y funcionamiento, así como de las responsabilidades que tiene atribuidas la comisión de control.
A.3.4 Detalle el sistema, en su caso, creado para que la comisión de control conozca los acuerdos adoptados por los distintos órganos de administración, a fin de poder realizar su labor fiscalizadora y de veto.
A.3.5 Indique el número de reuniones que ha mantenido la comisión de control durante el ejercicio.
Número de reuniones de la comisión de control
A.3.6 Identifique la información que se facilita a los comisionados con motivo de las reuniones de la comisión de control. Detalle los sistemas previstos para el acceso a dicha información.
A.3.7 Explique las normas relativas al sistema de elección, nombramiento, aceptación y revocación de los miembros de la comisión de control.
A.3.8 Detalle los sistemas internos establecidos para el control del cumplimiento de los acuerdos adoptados por la comisión de control.
A.3.9 Explique las reglas relativas a la convocatoria de las reuniones de la comisión de control.
A.3.10 Determine los supuestos en los que los comisionados podrán solicitar la convocatoria de las reuniones de la comisión de control para tratar asuntos que estimen oportunos.
A.3.11 Explique el régimen de adopción de acuerdos en la comisión de control, señalando, al menos, las normas relativas a la constitución y quórum de asistencia.
Adopción de acuerdos Descripción del acuerdo Quórum Tipo de mayoría
B REMUNERACIONES PERCIBIDAS
B.1 Indique de forma agregada la remuneración percibida por los miembros del consejo de administración, la comisión de control, la comisión de retribuciones y nombramientos, la comisión de inversiones, la comisión de obra social y la comisión ejecutiva:
Remuneración percibida (miles de euros)
B.2 Indique de forma agregada las remuneraciones percibidas por los miembros de los órganos de gobierno y por el personal directivo en representación de la caja en sociedades cotizadas o en otras entidades en las que tenga una presencia o representación significativa:
Remuneración percibida (miles de euros)
B.3 Indique las remuneraciones percibidas por el personal directivo de la entidad, así como por los miembros del consejo de administración y de la comisión de control, por la prestación de servicios a la caja o a las entidades por ella controladas:
Remuneración percibida (miles de euros)
C OPERACIONES DE CRÉDITO, AVAL O GARANTÍA
C.1 Detalle las operaciones de crédito, aval o garantía efectuadas, ya sea directamente, indirectamente o a través de entidades dotadas, adscritas o participadas, en favor de los miembros del consejo de administración, familiares de primer grado o con empresas o entidades que controlen según el artículo 4 de la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores. Indique las condiciones, incluidas las financieras, de estas operaciones.
Nombre del miembro del consejo CIF de la caja o entidad dotada, adscrita o participada Denominación social de la caja o entidad dotada, adscrita o participada Naturaleza de la operación Importe (miles de euros) Condiciones
C.2 Detalle las operaciones de crédito, aval o garantía efectuadas, ya sea directamente, indirectamente o a través de entidades dotadas, adscritas o participadas, en favor de los miembros de la comisión de control, familiares de primer grado o con empresas o entidades que controlen según el artículo 4 de la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores. Indique las condiciones, incluidas las financieras, de estas operaciones.
Nombre del comisionado CIF de la caja o entidad dotada, adscrita o participada Denominación social de la caja o entidad dotada, adscrita o participada Naturaleza de la operación Importe (miles de euros) Condiciones
C.3 Detalle las operaciones de crédito, aval o garantía efectuadas, ya sea directamente, indirectamente o a través de entidades dotadas, adscritas o participadas, en favor de los grupos políticos que tengan representación en las corporaciones locales y asambleas legislativas autonómicas que hayan participado en el proceso electoral de la caja de ahorros.
Nombre de los grupos políticos CIF de la caja o entidad dotada, adscrita o participada Denominación social de la caja o entidad dotada, adscrita o participada Naturaleza de la operación Importe (miles de euros) Condiciones
C.4 Indique, en su caso, la situación actual de los créditos a grupos políticos que tengan representación en las corporaciones locales y asambleas legislativas autonómicas que hayan participado en el proceso electoral de la caja de ahorros.
D DETALLE LAS OPERACIONES CREDITICIAS CON INSTITUCIONES U ORGANISMOS PÚBLICOS QUE HAYAN DESIGNADO A CONSEJEROS GENERALES
Institución u organismo público Nombre de los consejeros generales designados Naturaleza de la operación Importe (miles de euros)
E OPERACIONES VINCULADAS Y OPERACIONES INTRAGRUPO
E.1 Detalle las operaciones significativas realizadas por la entidad con los miembros del consejo de administración:
NIF Nombre Naturaleza de la operación Importe (miles de euros)
E.2 Detalle las operaciones significativas realizadas por la entidad con los miembros de la comisión de control:
NIF Nombre Naturaleza de la operación Importe (miles de euros)
E.3 Detalle las operaciones significativas realizadas por la entidad con su personal directivo:
NIF Nombre Naturaleza de la operación Importe (miles de euros)
E.4 Detalle las operaciones significativas realizadas por la entidad con administradores y directivos de sociedades y entidades del grupo del que la entidad forma parte:
NIF Nombre CIF de la entidad del grupo Denominación social de la entidad del grupo Naturaleza de la operación Importe (miles de euros)
E.5 Detalle las operaciones significativas realizadas con otras sociedades, personas o entidades del grupo:
CIF Denominación social de la entidad, sociedad o persona del grupo Breve descripción de la operación Importe (miles de euros)
E.6 Indique el importe de las operaciones realizadas con otras partes vinculadas:
F CONFLICTOS DE INTERESES
F.1 Indique si los miembros de los órganos de gobierno han comunicado la existencia de conflictos de intereses con la función social de la caja.
Sí □ No □
Nombre o denominación social del consejero general, vocal del consejo, comisionado de la comisión de control o cuotapartícipes Descripción de la situación de conflicto de interés
G ESTRUCTURA DEL NEGOCIO DEL GRUPO
G.1 Describa la estructura del negocio del grupo, concretando el papel que desempeña cada una de las entidades en el conjunto de los servicios prestados a los clientes.
Estructura del negocio del grupo
Servicios prestados a los clientes CIF de la entidad del grupo Nombre de la entidad del grupo Papel que desempeña en el conjunto de los servicios prestados
G.2 Indique la distribución geográfica de la red de oficinas:
Comunidad autónoma Número de sucursales Total
G.3 Identifique, en su caso, a los miembros de los órganos rectores que asumen cargos de administración o dirección en entidades que formen parte del grupo de la caja:
NIF Nombre del miembro del órgano rector CIF de la entidad del grupo Denominación social de la entidad del grupo Cargo
H INFORME ANUAL ELABORADO POR LA COMISIÓN DE INVERSIONES DE LA ENTIDAD A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 28 DE LA LEY 26/2013, DE 27 DE DICIEMBRE, DE CAJAS DE AHORROS Y FUNDACIONES BANCARIAS
H.1 Complete el siguiente cuadro sobre las adquisiciones o ventas de participaciones significativas de sociedades cotizadas efectuadas por la caja de ahorros durante el ejercicio, ya sea directamente o a través de entidades de su mismo grupo.
Importe (miles de euros) Inversión o desinversión Fecha de ejecución de la operación Entidad objeto de la inversión o desinversión CIF Participación directa e indirecta de la caja tras la operación Fecha de emisión del informe y pronunciamiento de la comisión de inversiones sobre la viabilidad financiera y adecuación a los presupuestos y planes estratégicos de la entidad
H.2 Complete el siguiente cuadro sobre las inversiones y desinversiones en proyectos empresariales con presencia en la gestión o en sus órganos de gobierno, efectuadas por la caja de ahorros durante el ejercicio, ya sea directamente o a través de entidades de su mismo grupo.
Importe (miles de euros) Inversión o desinversión Fecha de ejecución de la operación Entidad objeto de la inversión o desinversión CIF Participación directa e indirecta de la caja tras la operación Fecha de emisión del informe y pronunciamiento de la comisión de inversiones sobre la viabilidad financiera y adecuación a los presupuestos y planes estratégicos de la entidad
H.3 Detalle el número de informes emitidos por la comisión de inversiones durante el ejercicio.
Número de informes emitidos
H.4 Indique la fecha de aprobación del informe anual de la comisión de inversiones.
Fecha del informe
I SISTEMAS DE CONTROL DE RIESGO
I.1 Explique el alcance del sistema de gestión de riesgos de la caja.
I.2 Identifique los órganos de la caja responsables de la elaboración y ejecución del sistema de gestión de riesgos.
I.3 Señale los principales riesgos que pueden afectar a la consecución de los objetivos de negocio.
I.4 Identifique si la caja cuenta con un nivel de tolerancia al riesgo.
I.5 Indique qué riesgos se han materializado durante el ejercicio.
I.6 Explique los planes de respuesta y supervisión para los principales riesgos de la caja.
J OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
Si existe algún aspecto relevante en materia de gobierno corporativo en la entidad o en las entidades del grupo y que no se haya recogido en el resto de apartados del presente informe, que sea necesario incluir para recoger una información más completa y razonada sobre la estructura y prácticas de gobierno en la entidad o su grupo, detállelo brevemente.
Dentro de este apartado también podrá incluirse cualquier otra información, aclaración o matiz, relacionados con los anteriores apartados del informe, en la medida en que sean relevantes y no reiterativos.
La entidad podrá indicar si se ha adherido voluntariamente a otros códigos de principios éticos o de buenas prácticas, internacionales, sectoriales o de otro ámbito. En su caso, identificará el código en cuestión y la fecha de adhesión.
_______________________________________________________________________
Este informe anual de gobierno corporativo ha sido aprobado por el consejo de administración de la caja, en su sesión de fecha _________.
Indique los miembros del consejo que hayan votado en contra o que se hayan abstenido en relación con la aprobación del presente informe.
Abstención/voto contrario NIF del vocal del consejo Nombre del vocal del consejo
INSTRUCCIONES PARA LA CUMPLIMENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS CAJAS DE AHORROS QUE NO EMITAN VALORES ADMITIDOS A NEGOCIACIÓN EN MERCADOS OFICIALES DE VALORES
A efectos de este informe, los campos que correspondan a NIF o CIF deberán ser cumplimentados, pero no serán objeto de difusión pública.
La información solicitada en el modelo, salvo que se indique otra cosa, es a la fecha de cierre del ejercicio al que se refiere el informe.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el párrafo anterior, aunque un miembro del consejo de administración, comisionado de la comisión de control o personal directivo no haya desarrollado su actividad durante el período completo sujeto a información, la remuneración que haya percibido será incluida en el epígrafe correspondiente.
También se tendrán que detallar las operaciones significativas con miembros del consejo de administración, comisionados de la comisión de control o personal directivo, aunque no tengan tal condición en la fecha de cierre del ejercicio.
Toda la información que haya que facilitar en el informe y no esté bajo el control de la caja se facilitará en función del conocimiento que tenga esta, en función de las comunicaciones que se le hayan realizado en cumplimiento de las disposiciones vigentes y de la información que conste en los registros públicos.
A los efectos de lo previsto en esta circular, se considerarán:
● Entidades dotadas : Las fundaciones de la propia caja o la dotación de patrimonios sin personalidad jurídica, como ocurrirá en los consorcios en los que participe la caja.
● Entidades adscritas : Aquellas entidades respecto de las cuales se haya realizado un acto administrativo expreso de adscripción a la caja.
● Entidades participadas : Las entidades dependientes, multigrupo y asociadas, de acuerdo con lo establecido en la norma cuadragésima sexta, sección tercera, capítulo tercero, título I, de la Circular del Banco de España 4/2004, de 22 de diciembre.
● Entidades locales territoriales :
a) El municipio.
b) La provincia.
c) La isla en los archipiélagos balear y canario.
Gozan, asimismo, de la condición de entidades locales:
a) Las entidades de ámbito territorial inferior al municipal, instituidas o reconocidas por las Comunidades Autónomas, conforme al artículo 45 de Ley de Bases del Régimen Local.
b) Las comarcas u otras entidades que agrupen varios municipios instituidas por las Comunidades Autónomas de conformidad con la Ley de Bases del Régimen Local y los correspondientes estatutos de autonomía.
c) Las áreas metropolitanas.
d) Las mancomunidades de municipios.
A.1 ASAMBLEA GENERAL
A.1.1 Fecha de nombramiento : Se indicará la fecha del primer nombramiento del último período ininterrumpido de permanencia del consejero en la asamblea.
A.1.2 Otros : Si existe algún grupo adicional a los indicados que tiene representación en la asamblea, identifíquelo en el cuadro.
A.1.9 Porcentaje de presencia física : Se indicará el porcentaje, respecto del total, de miembros de la asamblea general que han acudido a la reunión.
Porcentaje de voto a distancia : En caso de que exista la posibilidad de ejercer el voto en la asamblea general por medios telemáticos u otros procedimientos para el ejercicio del voto a distancia, se indicará el porcentaje, respecto del total, de miembros de la asamblea general que han ejercido el voto por estos medios.
A.1.13 Modo de acceso a la página web : Se entenderá la ruta concreta a la página web donde esté alojada la información sobre gobierno corporativo y sobre las asambleas generales.
A.2 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
A.2.2 Número de consejeras ejecutivas : Se indicará el número de mujeres que son vocales del consejo de administración de la caja y tienen funciones ejecutivas.
A.2.16 Ejecutivos : Se entenderá por tales quienes poseen funciones ejecutivas o directivas en la entidad y, en todo caso, quienes mantengan una relación contractual laboral, mercantil o de otra índole con la entidad, distinta de su condición de miembro del consejo, siempre que se les haya otorgado poderes amplios y estables en virtud de los cuales ejerciten funciones ejecutivas o directivas. Igualmente, se consideran ejecutivos quienes posean las mismas funciones o capacidades en algunas de las filiales del grupo.
A.2.19 Se entenderá que las cuentas anuales individuales y consolidadas están « certificadas » cuando se presenten al consejo de administración con una declaración suscrita bajo su responsabilidad por las personas certificantes declarando que dichas cuentas muestran en todos los aspectos significativos la imagen fiel de su situación financiero-patrimonial al cierre del ejercicio, así como de los resultados de sus operaciones y de los cambios habidos en su situación financiera durante el ejercicio, y contienen la información necesaria y suficiente para su comprensión adecuada, de conformidad con la normativa aplicable.
A.2.40 Órgano__ : En su caso, se deberán relacionar de forma separada los demás órganos delegados o de apoyo creados por la caja.
B REMUNERACIONES PERCIBIDAS
B.1 Remuneraciones percibidas: Computarán, en todo caso, tanto las dietas por asistencia a los citados órganos como los sueldos que se perciban por el desempeño de sus funciones, las remuneraciones análogas a las anteriores y las obligaciones contraídas en materia de pensiones o de pago de primas de seguro de vida.
La remuneración total incluirá también remuneraciones percibidas a través de otras personas distintas a las citadas, es decir, cualquier transacción entre la caja y una tercera persona cuando el propósito de la transacción sea remunerar o compensar a un miembro del consejo de administración o comisionado de la comisión de control por su actuación como tal en la caja.
Aunque un miembro del consejo de administración o comisionado de la comisión de control no haya desarrollado su actividad durante el período completo sujeto a información, la remuneración que haya percibido será incluida en el epígrafe B.1 del informe.
B.2 En este apartado no se incluirán las remuneraciones que hayan sido reintegradas a la caja.
Presencia o representación significativa : Se entenderá que la caja tiene una presencia o representación significativa en una entidad cuando esta pertenezca a su mismo grupo o la caja ostente el 20% o más de su capital.
B.3 La remuneración total incluirá también remuneraciones percibidas a través de otras personas distintas a las citadas, es decir, cualquier transacción entre la caja y una tercera persona cuando el propósito de la transacción sea remunerar o compensar al personal directivo, miembro del consejo de administración o de la comisión de control por la prestación de servicios a la caja o a las entidades por ella controladas por la misma.
Ejercicios incompletos: Aunque un directivo, un miembro del consejo de administración o de la comisión de control no haya desarrollado su actividad durante el período completo sujeto a información, la remuneración que haya percibido será incluida en el epígrafe C.3 del informe.
C OPERACIONES DE CRÉDITO, AVAL O GARANTÍA
C.1, C.2, C.3 Condiciones : Se incluirán el tipo de interés, el plazo y otras condiciones relevantes.
C.3, C.4 En estos apartados se incluirán las operaciones con grupos políticos que tengan representación en las corporaciones locales y asambleas legislativas que hayan designado, al menos, a un representante en la asamblea general de la caja de ahorros.
E OPERACIONES VINCULADAS Y OPERACIONES INTRAGRUPO
Tendrán la consideración de significativas las operaciones que la tengan de conformidad con la Orden EHA/3050/2004, de 15 de septiembre, sobre la información de las operaciones vinculadas que deben suministrar las sociedades emisoras de valores admitidos a negociación en mercados secundarios oficiales.
Tendrán la consideración de operaciones intragrupo aquellas operaciones que relacionen directa o indirectamente a una entidad con otras del mismo grupo, entendiendo este de conformidad con lo establecido en el artículo 4 de la Ley 24/1988, del Mercado de Valores, para el cumplimiento de una obligación, sea o no contractual, y tenga o no por objeto un pago.
En todo lo no dispuesto en el presente anejo en cuanto a definiciones, criterios y tipo de agregación respecto a la información sobre operaciones vinculadas, se aplicará, con carácter supletorio, lo previsto en la Orden EHA/3050/2004, de 15 de septiembre, sobre la información de las operaciones vinculadas que deben suministrar las sociedades emisoras de valores admitidos a negociación en mercados secundarios oficiales, y en su desarrollo normativo.
G ESTRUCTURA DEL NEGOCIO DEL GRUPO
G.3 Se entenderá que ostentan cargos de administración o dirección en una entidad sus administradores o miembros de sus órganos colegiados de administración y aquellas personas que desarrollen en la entidad, de hecho o de derecho, funciones de alta dirección bajo la dependencia directa de su órgano de administración o de comisiones ejecutivas o de miembros del consejo ejecutivos o directores generales de ella, incluidos los apoderados que no restrinjan el ámbito de su representación a áreas o materias específicas o ajenas a la actividad que constituye el objeto de la entidad.
I SISTEMAS DE CONTROL DE RIESGO
I.1 En este apartado se tendrá que explicar cuál de las siguientes opciones refleja el alcance de su sistema de gestión de riesgos:
1. El sistema de gestión de riesgos funciona de forma integral, continua, consolidando dicha gestión por área o unidad de negocio o actividad, filiales, zonas geográficas y áreas de soporte (como, por ejemplo, recursos humanos, marketing o control de gestión) a nivel corporativo.
2. El sistema de gestión de riesgos está implantado a nivel corporativo o de grupo, pero no en el ámbito de las áreas de negocio o actividad, filiales, zonas geográficas y áreas de soporte (como por ejemplo recursos humanos, marketing o control de gestión) a nivel corporativo.
3. El sistema de gestión de riesgos existe a nivel de área de negocio o proyectos concretos pero no consolida información a nivel corporativo o de grupo.
4. La caja no cuenta con un sistema de gestión de riesgos formalmente definido.
I.4 Se identificará si la caja cuenta con un nivel de tolerancia al riesgo (nivel de riesgo aceptable) establecido a nivel corporativo. En su caso, se explicará el proceso de evaluación de riesgos establecido (identificación, definición de tolerancias y escalas de valoración), indicando en función de qué criterios realiza la evaluación de los principales riesgos y quién interviene en ella.
I.5 En este apartado se tendrá que indicar qué riesgos se han materializado durante el ejercicio, describiendo de forma clara y concisa las circunstancias que lo han motivado, la forma en que han impactado en los resultados de la caja y en su capacidad de generación de valor y si han funcionado los sistemas de respuesta/ control establecidos.
J OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
Si existe algún aspecto relevante en materia de gobierno corporativo en la entidad o en las entidades del grupo y que no se haya recogido en el resto de apartados del presente informe, que sea necesario incluir para recoger una información más completa y razonada sobre la estructura y prácticas de gobierno en la entidad o su grupo, detállelo brevemente.
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Proeli/es/cir/2015/11/17/6#modelo-anejo-i